无债一身轻

世事变幻无常，要好好管理家庭财政实在谈何容易。你到底可以怎样量入为出呢？

你不一定要增加收入，才可以保持收支平衡。财务专家指出，要量入为出，关键在于你是否清楚知道收支的来龙去脉；你作决定前，要先了解一下自己的经济实况。所以，要做到收支平衡就该制定预算。

克服对制定预算的抗拒感

一提到收支预算，人们就会“联想起各种叫人不安的景象来”，财务顾问格蕾斯·温斯坦这样说。由于这个缘故，许多人索性不定预算。此外，有些人觉得，只有低收入阶层或没有学问的穷人，才需要按预算花钱。不过，高收入的专业人士也常有金钱难题。另一位财务顾问说：“有个客户的全年收入多达18万7000美元。……不过，单是信用卡债款一项，就欠下差不多9万5000美元。”

上文所提到的迈克尔有另一个原因，不肯听取财务顾问的意见。他坦白说：“我生怕在别人面前显得幼稚、愚蠢。”这样的恐惧根本没有事实根据。理财是另一门学问，跟生财迥然有别；当今大多数人都是没有受过理财训练的。一个社会工作者说：“我们中学毕业的时候，也许学晓了什么是等腰三角形，但对于理财之道就可能不大了了。”

制定预算相当易学。你只需列出各项收支，然后量入为出就行了。事实上，制定预算也可为人带来乐趣；能够做到按预算花钱更可叫人心满意足。

怎样着手

首先，我们可以列出各项收入。在大多数人看来，这样做并不困难，一般只涉及几个项目——薪金、储蓄帐户利息等等。

千万不要寄望于不固定的收入，例如加班费、红利、礼品等。财务顾问纷纷发出警告，根据非固定的收入计划预算，可使人债台高筑。如果有额外的收入，你不妨用来款待自己和家人，也可以用来接济穷人，甚或捐款做有意义的事。

列举开支项目可能较为棘手。上文所提到的罗伯特和朗荙都摸不着头脑，不晓得自己辛辛苦苦挣来的钱是怎样花光的。罗伯特阐述他们怎样把问题解决：“我们试行一个月，天天带备纸笔，把自己所花的一分一毫通通记录下来，甚至连一杯咖啡的消费也没有遗漏。我买了一本预算帐簿。每天晚上，我们都把当天的开支逐一记帐。”

你只要用心记下各项开支，日后就可以查究‘钱财怎样神秘地失踪’了。假如你熟悉自己的花钱习惯，你可能决定简化程序，无需天天记下各项花费，只需列出每月的开支项目就足够了。

列出每月开支

你不妨编制一个类似以上所示的开支图表。在“实际开支”一栏，把目前的各项开支登记入帐。限定主要类别的数目，可用“粮食”、“住房”、“衣着”等做类目，但不要遗漏相关的亚类开支。罗伯特和朗荙把大半收入花在上馆子吃饭，所以把“上馆子吃饭”和“食品杂货”当独立项目处理，可帮助他们算清实际消费。要是你慷慨好客的话，你也可以在“粮食”类目下，把款待客人的花费列为亚类开支。这样做的目的，是要把你个人的开支特征和喜好反映出来。

你编制开支图表的时候，不要遗漏季度、半年度、年度和其他定期的开支，例如保险费和税款等。你如果想把这类开支包括在每月的图表内，就得把金额按月数均分。

开支图表的一个重要项目就是“储蓄”。虽然许多人都不会把“储蓄”当做开支项目，但每月留起部分收入以备不时之需，或作特定用途，倒是明智的。格蕾斯·温斯坦强调，把储蓄包括在开支图表内有多重要：“除税后，你至少要把余下收入的百分之5（这是最低点）储存起来。你如果无法这样做，就得加紧节约开支了。要停止使用信用卡，调整生活方式，认真考虑个人的基本需要。”真的，千万不要忘记把储蓄包括在每月的开支预算内。

有朝一日，你可能会失业。为免届时经济陷入困境，目前财务专家一般的建议是，总要有点积蓄，手头可动用的存款，至少要相当于六个月的收入。一位财务顾问说：“你如果获得加薪，就要把一半的加薪额存起来。”你觉得这样的储蓄方式是办不到的吗？

且考虑一下拉克西米·巴伊的事例。像许多印度乡民一样，她生计窘迫。拉克西米开始从家人日常的吃米量留起一把米。她每隔一段时间就把积存的米出售，把挣来的钱存入银行。就这样，拉克西米为日后向银行贷款铺下了路，以便资助儿子开设脚踏车修理工场。《今日印度》报道，由于积少成多，许多人都改善了生活境况。有些人还可以实现目标，在经济上自立。

可是，要使收支平衡，所涉及的不是单单列出收支项目就算了，而是要量入为出。你可能要缩减开支。

是否必需？

请留意第9页图表上“必需？”这个标题。你要慎重考虑这一栏的开支，如果发觉“预算金额”的总和超逾总收入，就更要仔细思量了。某个项目是否必需？要是必需的话，又该预算多少拨款呢？要作出这样的决定并不容易。时代不断变更，新产品也层出不穷，每一样都大做广告，声称是生活的必需品。有鉴于此，要决定某个项目是否必需，就更觉困难了。把开支分类会有所帮助，不妨把它们划分为必需类、或许需要类、奢侈品类等。

现在就逐一检讨你所列出的开支。经过缜密考虑后，你如果认为某个项目是必需的，就在“必需？”栏内写上“必”；如果有疑问的话，就打个问号（“？”）；如果是奢侈品，就写上“奢”。别忘记，“预算金额”的总和绝不可超出每月收入！

很明显，你要从标有“？”和“奢”记号的项目着手，逐步缩减开支。你不一定要把这样的开支全部减去。这样做的目的是要检讨各个项目，看看花费所带来的好处是否物有所值，然后相应地削减开支。罗伯特和朗荙列出各项开支后，发觉上馆子的消费每月竟多达500美元。由于不懂做饭烧菜，夫妻习以为常地上馆子吃饭。朗荙后来学会烹饪，她说：“烹调饭菜已成为赏心乐事，现在我俩常常在家吃饭。”罗伯特补充说：“惟独在特别的场合，或有必要的时候，我们才会上馆子。”

你的境遇一旦改变，就可能要重新厘定什么是必需的。正如首篇文章指出，安东尼的收入突然骤降，从每年4万8000美元缩减到不及2万美元，而且两年没有加薪。万一你财政拮据，你也可能要节衣缩食，削减所有不必要的开支。

安东尼就这样熬过了经济难关。在粮食、衣着、交通和消遣方面，他要大幅削减开支，才可以勉强支付住房的抵押借款。a“我们不得不认真考虑，整家人的实际需要到底是什么。”他说，“这次经历使我们得益不浅。现在我们学会知足，甘愿降低生活水平。”

减少负债

还不清的欠款可妨碍你量入为出。像贷款购买住房一类的长期债务也许有其好处，因为这样的资产会增值。不过，如果日常开支总是凭卡签帐的话，用户就可能“债海难填”。《新闻周刊》指出：“不用信用卡透支款项就不用支付高昂利息。”

财务专家力劝信用卡用户，即使要动用存款，也要付清欠款。一面只收取银行的低微储蓄利息，却同时要分期摊还高息贷款，这样做是划不来的。迈克尔和雷娜明白这个道理后，就把储蓄公债兑换成现金，还清信用卡欠款。他们打定主意，决不重蹈覆辙。

由于没有积蓄，罗伯特和朗荙只好尽量省吃俭用。罗伯特说：“我在白色书写板上划了一个条形图，表明欠债会怎样逐月递减。我把书写板挂在臥室里，早晨一起床就可以看见。这样，我们就天天受到提醒，继续节衣缩食。”到年底，6000美元的信用卡债款终于全部清还，他俩高兴极了！

在一些国家，用抵押借款购买住房一度是有利可图的投资，但情况已今非昔比了。你如果借款购买住房，到头来要支付的利息可不少。你可以怎样减少抵押借款呢？“要就把银行所规定的首期付款额提高，要就购买价格较低的住房。”《新闻周刊》建议，“你如果已经拥有一所房子，最好不要起以小房子换大房子的念头。”

同样，你如果先付大笔定金，购车贷款额也可以大幅减低。但你得未雨绸缪，把购车储蓄列入家庭的收支预算内。选购一辆性能良好的二手车又怎样？b由于开价低，你要支付的有关费用就相应地减少了。你甚至可能不用赊购，就可一次全部付清汽车的贷款。

你会成功吗？

成功与否，主要视乎你所制定的预算有多实际。一对夫妇总可以量入为出，他们说：“如果拨作家用的款项过少，就很难支付整个月的开销，这样的家庭预算根本行不通。”

要制定一个实际可行的收支预算，也涉及另一个重要的因素：家庭成员要彼此沟通、开诚布公。受影响的成员应该有机会表达自己对家庭预算的看法和感受。千万不要把他们当做笑柄。家庭各分子如果能够了解彼此的需要，并清楚知道家庭的经济实况，就较容易和衷共济，家庭预算成功地推行的机会也就大增。

在这个凶险的时代，由于世界的景象不断改变，家庭的经济负担也变得越来越沉重。（提摩太后书3:1；哥林多前书7:31）我们要有“实用的智慧”才可以应付现代生活的种种苦恼。（箴言2:7，《新世》）制定合理的收支预算，你就会有较大的把握去应付这方面的难题了。

［脚注］

［第11页的精选语句］

检讨每个项目，看看花费所带来的好处是否物有所值

［第12页的精选语句］

要留意信用卡的利息收费！

［第9页的附栏］

每月开支及估算图表月份

开支实际开支必需？预算金额

粮食：

食品杂货

上馆子

款待客人

住房：

应付押款或租金

家居杂项开支

衣着

交通费

礼品

●

●

●

储蓄

税款

保险费

其他杂项开支

总和（跟收入对比）

每月收入

薪金

房地产租金收入（若适用）

储蓄利息

总和（跟开支对比）

［第10页的图片］

要使收支预算实际可行，家庭成员彼此沟通、开诚布公是很重要的