無債一身輕

世事變幻無常，要好好管理家庭財政實在談何容易。你到底可以怎樣量入為出呢？

你不一定要增加收入，才可以保持收支平衡。財務專家指出，要量入為出，關鍵在於你是否清楚知道收支的來龍去脈；你作決定前，要先了解一下自己的經濟實況。所以，要做到收支平衡就該制定預算。

克服對制定預算的抗拒感

一提到收支預算，人們就會「聯想起各種叫人不安的景象來」，財務顧問格蕾斯·溫斯坦這樣說。由於這個緣故，許多人索性不定預算。此外，有些人覺得，只有低收入階層或沒有學問的窮人，才需要按預算花錢。不過，高收入的專業人士也常有金錢難題。另一位財務顧問說：「有個客戶的全年收入多達18萬7000美元。……不過，單是信用卡債款一項，就欠下差不多9萬5000美元。」

上文所提到的邁克爾有另一個原因，不肯聽取財務顧問的意見。他坦白說：「我生怕在別人面前顯得幼稚、愚蠢。」這樣的恐懼根本沒有事實根據。理財是另一門學問，跟生財迥然有別；當今大多數人都是沒有受過理財訓練的。一個社會工作者說：「我們中學畢業的時候，也許學曉了什麼是等腰三角形，但對於理財之道就可能不大了了。」

制定預算相當易學。你只需列出各項收支，然後量入為出就行了。事實上，制定預算也可為人帶來樂趣；能夠做到按預算花錢更可叫人心滿意足。

怎樣著手

首先，我們可以列出各項收入。在大多數人看來，這樣做並不困難，一般只涉及幾個項目——薪金、儲蓄帳戶利息等等。

千萬不要寄望於不固定的收入，例如加班費、紅利、禮品等。財務顧問紛紛發出警告，根據非固定的收入計劃預算，可使人債台高築。如果有額外的收入，你不妨用來款待自己和家人，也可以用來接濟窮人，甚或捐款做有意義的事。

列舉開支項目可能較為棘手。上文所提到的羅伯特和朗薘都摸不著頭腦，不曉得自己辛辛苦苦掙來的錢是怎樣花光的。羅伯特闡述他們怎樣把問題解決：「我們試行一個月，天天帶備紙筆，把自己所花的一分一毫通通記錄下來，甚至連一杯咖啡的消費也沒有遺漏。我買了一本預算帳簿。每天晚上，我們都把當天的開支逐一記帳。」

你只要用心記下各項開支，日後就可以查究『錢財怎樣神祕地失蹤』了。假如你熟悉自己的花錢習慣，你可能決定簡化程序，無需天天記下各項花費，只需列出每月的開支項目就足夠了。

列出每月開支

你不妨編制一個類似以上所示的開支圖表。在「實際開支」一欄，把目前的各項開支登記入帳。限定主要類別的數目，可用「糧食」、「住房」、「衣著」等做類目，但不要遺漏相關的亞類開支。羅伯特和朗薘把大半收入花在上館子吃飯，所以把「上館子吃飯」和「食品雜貨」當獨立項目處理，可幫助他們算清實際消費。要是你慷慨好客的話，你也可以在「糧食」類目下，把款待客人的花費列為亞類開支。這樣做的目的，是要把你個人的開支特徵和喜好反映出來。

你編制開支圖表的時候，不要遺漏季度、半年度、年度和其他定期的開支，例如保險費和稅款等。你如果想把這類開支包括在每月的圖表內，就得把金額按月數均分。

開支圖表的一個重要項目就是「儲蓄」。雖然許多人都不會把「儲蓄」當做開支項目，但每月留起部分收入以備不時之需，或作特定用途，倒是明智的。格蕾斯·溫斯坦強調，把儲蓄包括在開支圖表內有多重要：「除稅後，你至少要把餘下收入的百分之5（這是最低點）儲存起來。你如果無法這樣做，就得加緊節約開支了。要停止使用信用卡，調整生活方式，認真考慮個人的基本需要。」真的，千萬不要忘記把儲蓄包括在每月的開支預算內。

有朝一日，你可能會失業。為免屆時經濟陷入困境，目前財務專家一般的建議是，總要有點積蓄，手頭可動用的存款，至少要相當於六個月的收入。一位財務顧問說：「你如果獲得加薪，就要把一半的加薪額存起來。」你覺得這樣的儲蓄方式是辦不到的嗎？

且考慮一下拉克西米·巴伊的事例。像許多印度鄉民一樣，她生計窘迫。拉克西米開始從家人日常的吃米量留起一把米。她每隔一段時間就把積存的米出售，把掙來的錢存入銀行。就這樣，拉克西米為日後向銀行貸款鋪下了路，以便資助兒子開設腳踏車修理工場。《今日印度》報導，由於積少成多，許多人都改善了生活境況。有些人還可以實現目標，在經濟上自立。

可是，要使收支平衡，所涉及的不是單單列出收支項目就算了，而是要量入為出。你可能要縮減開支。

是否必需？

請留意第9頁圖表上「必需？」這個標題。你要慎重考慮這一欄的開支，如果發覺「預算金額」的總和超逾總收入，就更要仔細思量了。某個項目是否必需？要是必需的話，又該預算多少撥款呢？要作出這樣的決定並不容易。時代不斷變更，新產品也層出不窮，每一樣都大做廣告，聲稱是生活的必需品。有鑑於此，要決定某個項目是否必需，就更覺困難了。把開支分類會有所幫助，不妨把它們劃分為必需類、或許需要類、奢侈品類等。

現在就逐一檢討你所列出的開支。經過縝密考慮後，你如果認為某個項目是必需的，就在「必需？」欄內寫上「必」；如果有疑問的話，就打個問號（「？」）；如果是奢侈品，就寫上「奢」。別忘記，「預算金額」的總和絕不可超出每月收入！

很明顯，你要從標有「？」和「奢」記號的項目著手，逐步縮減開支。你不一定要把這樣的開支全部減去。這樣做的目的是要檢討各個項目，看看花費所帶來的好處是否物有所值，然後相應地削減開支。羅伯特和朗薘列出各項開支後，發覺上館子的消費每月竟多達500美元。由於不懂做飯燒菜，夫妻習以為常地上館子吃飯。朗薘後來學會烹飪，她說：「烹調飯菜已成為賞心樂事，現在我倆常常在家吃飯。」羅伯特補充說：「惟獨在特別的場合，或有必要的時候，我們才會上館子。」

你的境遇一旦改變，就可能要重新釐定什麼是必需的。正如首篇文章指出，安東尼的收入突然驟降，從每年4萬8000美元縮減到不及2萬美元，而且兩年沒有加薪。萬一你財政拮据，你也可能要節衣縮食，削減所有不必要的開支。

安東尼就這樣熬過了經濟難關。在糧食、衣著、交通和消遣方面，他要大幅削減開支，才可以勉強支付住房的抵押借款。a「我們不得不認真考慮，整家人的實際需要到底是什麼。」他說，「這次經歷使我們得益不淺。現在我們學會知足，甘願降低生活水平。」

減少負債

還不清的欠款可妨礙你量入為出。像貸款購買住房一類的長期債務也許有其好處，因為這樣的資產會增值。不過，如果日常開支總是憑卡簽帳的話，用戶就可能「債海難填」。《新聞週刊》指出：「不用信用卡透支款項就不用支付高昂利息。」

財務專家力勸信用卡用戶，即使要動用存款，也要付清欠款。一面只收取銀行的低微儲蓄利息，卻同時要分期攤還高息貸款，這樣做是划不來的。邁克爾和雷娜明白這個道理後，就把儲蓄公債兌換成現金，還清信用卡欠款。他們打定主意，決不重蹈覆轍。

由於沒有積蓄，羅伯特和朗薘只好盡量省吃儉用。羅伯特說：「我在白色書寫板上劃了一個條形圖，表明欠債會怎樣逐月遞減。我把書寫板掛在臥室裡，早晨一起床就可以看見。這樣，我們就天天受到提醒，繼續節衣縮食。」到年底，6000美元的信用卡債款終於全部清還，他倆高興極了！

在一些國家，用抵押借款購買住房一度是有利可圖的投資，但情況已今非昔比了。你如果借款購買住房，到頭來要支付的利息可不少。你可以怎樣減少抵押借款呢？「要就把銀行所規定的首期付款額提高，要就購買價格較低的住房。」《新聞週刊》建議，「你如果已經擁有一所房子，最好不要起以小房子換大房子的念頭。」

同樣，你如果先付大筆定金，購車貸款額也可以大幅減低。但你得未雨綢繆，把購車儲蓄列入家庭的收支預算內。選購一輛性能良好的二手車又怎樣？b由於開價低，你要支付的有關費用就相應地減少了。你甚至可能不用賒購，就可一次全部付清汽車的貸款。

你會成功嗎？

成功與否，主要視乎你所制定的預算有多實際。一對夫婦總可以量入為出，他們說：「如果撥作家用的款項過少，就很難支付整個月的開銷，這樣的家庭預算根本行不通。」

要制定一個實際可行的收支預算，也涉及另一個重要的因素：家庭成員要彼此溝通、開誠布公。受影響的成員應該有機會表達自己對家庭預算的看法和感受。千萬不要把他們當做笑柄。家庭各分子如果能夠了解彼此的需要，並清楚知道家庭的經濟實況，就較容易和衷共濟，家庭預算成功地推行的機會也就大增。

在這個兇險的時代，由於世界的景象不斷改變，家庭的經濟負擔也變得越來越沉重。（提摩太後書3:1；哥林多前書7:31）我們要有「實用的智慧」才可以應付現代生活的種種苦惱。（箴言2:7，《新世》）制定合理的收支預算，你就會有較大的把握去應付這方面的難題了。

［腳注］

［第11頁的精選語句］

檢討每個項目，看看花費所帶來的好處是否物有所值

［第12頁的精選語句］

要留意信用卡的利息收費！

［第9頁的附欄］

每月開支及估算圖表 月份

開支 實際開支 必需？ 預算金額

糧食：

食品雜貨

上館子

款待客人

住房：

應付押款或租金

家居雜項開支

衣著

交通費

禮品

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儲蓄

稅款

保險費

其他雜項開支

總和（跟收入對比）

每月收入

薪金

房地產租金收入（若適用）

儲蓄利息

總和（跟開支對比）

［第10頁的圖片］

要使收支預算實際可行，家庭成員彼此溝通、開誠布公是很重要的